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研究报告信息推荐,收集于网络,信息仅供参考,投资有风险,炒股要谨慎

证券日报,机构看涨十月A股 银行等三行业或成节后反弹主力


    编者按:“十一”假期全球股市遭遇大洗礼,A股能否独善其身备受市场关注。对于即将开启的10月份投资机会,机构普遍持有乐观态度,近30日内,包括中金公司、申银万国证券、银河证券、国泰君安证券、中信证券、招商证券等在内的多家券商合计推荐了1312只个股,其中,5家及以上机构扎堆推荐个股数量达到428只,银行、休闲服务和食品饮料等三行业5家及以上机构看好个股数量占行业内成份股总数比例居前。今日本报特对上述三行业及其龙头股进行分析梳理,以供投资者参考。
    银行7只个股9月份合计吸金逾32亿元
    《证券日报》市场研究中心根据同花顺数据统计发现,近30日内共有14只银行股受到5家及以上机构扎堆推荐,占比五成,位居28类申万一级行业首位。其中,建设银行期间机构看好评级家数居首,达到19家,工商银行(17家)、农业银行(16家)2只个股紧随其后,期间也均受到15家以上机构给予“买入”或“增持”等看好评级,兴业银行(14家)、北京银行(13家)、中信银行(13家)、中国银行(12家)、光大银行(11家)等5只个股期间也均获10家以上机构扎堆推荐。
    市场表现方面,上述14只银行股9月份股价实现上涨,招商银行(8.48%)、农业银行(7.16%)、常熟银行(7.09%)、民生银行(6.20%)、工商银行(6.07%)、宁波银行(5.84%)、兴业银行(5.77%)、建设银行(5.23%)等8只个股期间累计涨幅均超过5%,显著居前,光大银行(4.83%)、北京银行(4.80%)、中国银行(4.79%)、南京银行(3.80%)等个股期间累计上涨也均在3%以上。
    对于9月份累计涨幅最高的招商银行,广发证券指出,招商银行轻型银行转型较为成功、ROE领先同业,整体风控较为审慎、资产质量好于同业,预计公司2018年-2019年净利润增速分别为15.11%和17.83%,每股收益分别为3.20元、3.77元,维持“买入”评级。
    资金流向方面,上述机构扎堆看好的银行股中,共有7只个股9月份实现大单资金净流入,合计吸金32.57亿元。其中,招商银行(84318.34万元)、农业银行(75604.93万元)、工商银行(73374.07万元)、建设银行(68039.55万元)等4只个股期间均受到5亿元以上大单资金抢筹,中国银行(14256.06万元)期间受到1亿元以上大单资金青睐,中信银行、北京银行期间累计大单资金净流入分别为8315.11万元、1779.64万元。
    对于银行板块的后市布局策略,天风证券指出,银行板块资金面利好明显。近期,MSCI建议将纳入因子由当前的5%提升至20%,A股或纳入富时指数,A股国际化提速。中登公司业务新规理顺了银行理财股票投资开户问题,理财股票投资规模有望增加。外资、银行理财、险资,或是未来10年A股主要增量资金,或重塑A股投资风格,低估值高股息率标的有望持续受青睐,对银行股形成明显利好。
    休闲服务11只个股受5家以上机构推荐
    《证券日报》市场研究中心根据同花顺数据统计发现,近30日内休闲服务行业板块中共有11只个股受到5家及以上机构扎堆推荐,占比35.48%,在所有申万一级行业板块中位居第二。
    具体来看,中国国旅(30家)、首旅酒店(22家)、锦江股份(22家)3只个股期间均有20家以上机构集体推荐,宋城演艺(12家)期间机构看好评级家数也超过10家,峨眉山A(9家)、三特索道(9家)、凯撒旅游(8家)等3只个股期间也均受到8家及以上机构给予“买入”或“增持”等看好评级,黄山旅游、中青旅、众信旅游、腾邦国际等4只个股期间均有7家机构联袂推荐。
    良好的业绩表现是上述休闲服务股受到机构扎堆看好的重要因素之一,从中报数据来看,共有10家公司报告期内净利润实现同比增长,占比超过九成,其中,中国国旅(47.60%)、众信旅游(45.18%)、首旅酒店(41.23%)、腾邦国际(39.73%)等4家公司今年上半年净利润均同比增长30%以上。
    此外,三特索道、众信旅游、首旅酒店3家公司均披露三季报业绩预告显示,公司报告期内净利润均有望继续实现同比增长,高成长性较为显著。
    三特索道最为典型,三季报净利润预计同比增长10倍以上,达到1040.67%,公司表示,主要原因为:1.转让咸丰坪坝营公司股权,取得投资收益13171万元;2.主要盈利子公司业绩增长;3.注销部分子公司减少亏损。
    对于该股,国金证券指出,公司主业成长性强,大股东多次增持并全额参与定增彰显信心:公司成熟景区经营状况良好,贡献公司业绩,成长期和培育期景区业绩弹性大,能够在培育成熟后实现低基数下业绩高增长。股东多次增持公
    司股权,持股比例达到25.65%,安全边际较高;全额参与定增,以资金支持公司的景区经营,依靠旅游资源优势和经营能力实现业绩高成长。
    从市场表现来看,上述机构扎堆推荐的休闲服务股中,仅有5只个股9月份实现上涨,首旅酒店(9.93%)、锦江股份(7.54%)、中国国旅(7.35%)3只个股期间累计涨幅均超过7%,中青旅、腾邦国际2只个股期间分别累计上涨2.99%、2.65%。其中,首旅酒店与锦江股份2只个股9月份呈现大单资金净流入态势,期间累计大单资金净流入分别为9232.33万元、7123.29万元。
    对于休闲服务行业的未来投资策略,华鑫证券指出,休闲服务作为目前A股市场业绩增速较为确定的板块之一,且估值已是近3年的历史低点,具备了一定的抗风险能力,传统旅游高峰“十一”长假有助于提升行业估值,当市场情绪进入冰点,板块龙头股急剧下跌的同时便是配置的最好时机。中长期看好周边游市场(中青旅、宋城演艺)、自然景区龙头(黄山旅游)、出境游龙头(众信旅游)及免税龙头(中国国旅)等5只标的。
    食品饮料2只绩优股估值低于20倍
    《证券日报》市场研究中心根据同花顺数据统计发现,近30日内食品饮料板块中共有20只个股受到5家及以上机构扎堆推荐,占比22.22%,在28类申万一级行业板块中排名第三。
    其中,洋河股份(27家)、山西汾酒(26家)、伊利股份(26家)、五粮液(24家)等4只个股期间均受到20家以上机构给予“买入”或“增持”等看好评级,泸州老窖(17家)、古井贡酒(16家)、广州酒家(13家)、中炬高新(11家)、贵州茅台(10家)、顺鑫农业(10家)等6只个股期间也均被10家及以上机构青睐。
    资金面上,泸州老窖(36758.36万元)、洋河股份(27287.70万元)、双汇发展(17204.81万元)、伊利股份(17080.71万元)、顺鑫农业(13752.63万元)等5只个股9月份均受到1亿元以上大单资金追捧,山西汾酒(6456.49万元)、青岛啤酒(5090.92万元)、中炬高新(3201.72万元)3只个股期间累计大单资金净流入也均超过3000万元,上述8只个股9月份合计吸金12.68亿元。
    在场内大单资金的积极关注下,上述机构扎堆看好的食品饮料股9月份市场表现也普遍良好,共有16只个股9月份实现上涨,占比达八成,其中,海天味业(15.62%)、重庆啤酒(15.00%)、中炬高新(13.19%)、双汇发展(12.23%)、洋河股份(10.99%)、贵州茅台(10.74%)、泸州老窖(10.26%)等7只个股期间累计涨幅居前,均达到10%以上,五粮液(9.77%)、顺鑫农业(7.70%)、绝味食品(6.53%)、伊利股份(6.12%)、古井贡酒(6.07%)等个股期间累计涨幅也均逾6%。
    业绩面上,上述机构扎堆看好的食品饮料公司中,除光明乳业以外,其余19家公司中报净利润实现同比增长,好想你(50.00%)、汤臣倍健(40.00%)、洋河股份(30.00%)3家公司均率先披露三季报业绩预告显示,公司报告期内净利润同比增幅均有望达到或超过30%。
    从估值的角度进一步梳理发现,共有9只个股最新动态市盈率低于行业平均值(28.94倍),其中,元祖股份(17.22倍)、双汇发展(17.97倍)2只个股最新动态市盈率均在20倍以下,具有较高安全边际和配置价值。

太平洋证券,食品饮料行业:主流公司一季报业绩普遍超预期


    白酒:板块基本回调到位,关注一季报超预期品种 上周,顺鑫农业和今世缘发布一季报业绩,超市场预期,股价均实现明显上涨。 经过前期的预期下修,白酒估值已经进入合理区间,股价继续回落空间有限,如果一季报超预期,股价将会快速反应。个股方面,当下我们首推古井贡酒。公司收入继续快速增长,产品加速升级,费用投入相对稳定,净利润率已经开始加速上升。今年公司仅22倍PE,PS 仅3.5倍,净利润率仅15.8%,横向和纵向比较,当下的古井贡酒均具有较高的投资价值。另外,目前茅台、五粮液和老窖等的预期,已经回归合理偏低,假如一季报超预期,市场信心有望逐渐恢复;汾酒和舍得业绩受益于次高端扩容,业绩高增长确定性较强,估值回落后股价弹性有望重新显现;顺鑫农业、今世缘等前期滞涨的白酒企业业绩高增长有望持续,逻辑有望强化,关注度有望逐渐提升。
    食品次新股继续推荐安井食品和绝味食品 近期,随着市场风格转变以及部分资金从白酒板块中流出,前期滞涨的食品股受关注度越来越高。特别是业绩有望实现超预期增长的公司,股价会呈现较大的弹性。我们一直看好的绝味食品和安井食品近期表现也非常好, 虽然上述公司尚未发布一季报,但是从我们的分析以及渠道调研反馈情况来看,这些公司一季报业绩都会非常好,近期股价的上涨也说明市场对其的信心和预期也在逐渐提升。
    养元饮品、承德露露业绩反转,市场关注度有望提升 4月13日晚,养元饮品(六个核桃)公布一季报,大超预期,一举扭转市场对他的悲观预期。另外,公司储备的新品,凭借公司超强的营销能力,未来也值得期待。目前估值很便宜,只要经营扭转下滑趋势, 新品推出,股价就有较大空间。承德露露一季报收入增长13%,利润增10%,扭转了下滑趋势,增持了双位数增长。尽管增速不是很高,但公司在向良性方向发展,市场推广,渠道下沉,经销商和销售人员的激励都得到了明显改善,未来公司的增长会得到持续,增长能不能加速有待检验。高盈利、高分红、经营改善,有望支撑股价稳步上涨。调味品:短期业绩波动不改长期趋势 近期,中炬高新股价有所回落,主要是因为市场担心其一季报业绩低于预期。我们认为,由于公司去年2月份提价,导致部分经销商集中打款,造成2017年一季度基数较高,因此今年一季报业绩增速回落是合理的。从长远来看,公司收入在市场拓展、新品投放以及餐饮渠道发力等因素带动下有望维持双位数增长,而阳西产能逐渐释放以及规模经济提升有望持续拉高公司毛利率。目前公司市值约190亿,扣除房地产价值后,股价对应18年调味品利润PE 仅约25倍,具有较大的安全边际。上周,海天味业股价以震荡为主,主要是因为估值较高,但是基于公司业绩优异以及逻辑通顺,我们认为估值很难降低。长期而言, 公司受益于集中度提升以及新品拓展有望维持较快增长。
    伊利和双汇:基本面逻辑不变,继续看好
    (1)伊利股价在经过前期调整后,近期呈现震荡走势。我们认为,公司基本面逻辑没有发生变化,一季度公司终端动销良好。长期来看,我国县镇地区品牌集中的趋势仍在加速,而其他超出实际运营的干扰因素目前仍无从判断。仅从基本面层面出发,公司2018年业绩预期对应EPS 为1.4,目前股价对应PE 仅20倍,是值得长期持有的龙头标的。
    (2) 双汇发展:2018年至今,生猪价格呈现下行趋势,特别是2月份之后,生猪价格加速下跌,幅度超预期。通过对比全国22个省市生猪和猪肉平均价格的走势可以发现,目前生猪价格下行幅度更大,但猪肉市场价格相对坚挺,利润结构向利好屠宰和肉制品加工的中游环节转移,屠宰业务和肉制品业务均有望获益,短期看,双汇发展一季报有望超预期。中长期看,双汇屠宰业务受益于行业集中度提升、肉制品业务受益于消费需求提升的主要逻辑仍旧成立,业绩逐季改善的趋势还将延续。
    重点推荐个股:
    伊利股份、双汇发展、承德露露、绝味食品、安井食品; 贵州茅台、泸州老窖、古井贡酒、山西汾酒、舍得酒业、今世缘、顺鑫农业。
    风险提示:
    宏观经济不景气,销售环境恶化,食品安全问题等。

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中国证券网,国际医学(000516)携手阿里巴巴共建"互联网+智慧医疗"




  中国证券网讯(记者 孔子元)国际医学公告,公司与阿里巴巴签订了《"新医疗"创新合作协议》,双方将合作共建"丝路卫生健康云平台",包括共建"阿里健康西安高新互联网医院"、"人工智能医疗创新实验室"等,并共建跨界融合的"新医疗"生态体系。此外,公司下属全资子公司西安高新医院有限公司与阿里健康签订了《战略合作框架协议》,拟共同搭建国家级的医学人才智能培训平台、共同申请国家级或省部级科研课题专项。

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中泰证券,光威复材(300699)碳纤维全产业链龙头 军民双赛道高速成长




    碳纤维行业龙头企业,军民融合引领行业成长。光威复材是国内碳纤维行业龙头企业,具备完整的碳纤维全产业链。2014-2018年公司营业收入从4.7增长至13.6亿,复合增速为31%;归母净利润从0.5增长至3.8亿元,复合增速为65%。2018年营收结构中,碳纤维及织物、碳梁、预浸料占比分别为44.2%、38.2%和13.4%。得益于军民融合发展,公司技术研发不断突破,产品品类日益丰富,期间费率稳步下行。公司毛利率和净利润率边际抬升,2019Q1-3公司毛利率和净利率分别为49.1%和33.7%。
    需求:全球10万吨市场空间,军民需求双高增。碳纤维是目前能够量产的、具有最高比强度和比模量的高性能纤维。2018年全球/国内碳纤维总需求量为9.26/3.1万吨,同比增长9.98%/32%。从下游需求分布看,2018年我国碳纤维在体育休闲、风电叶片、建筑补强和航空航天领域的需求占比分别为44%、23%、6%、3%。航空航天:军机和民用大飞机碳纤维渗透率提升,该领域规划到2020年国产碳纤维用量达4000吨,到2025年高性能碳纤维基本实现自主保障;风电:叶片大型化带动风电碳梁需求,2015至2018年,国内风电用碳纤维用量的复合增速高达107.15%;汽车:新能源汽车销量从2015年的33万到2018年的126万销量,CAGR大于50%,汽车轻量化拉动碳纤维需求。
    竞争格局:高性能碳纤维海外垄断,国产龙头加速追赶。据赛奥碳纤维的数据,2018年全球碳纤维理论产能为15.48万吨,CR10约为83%,高端市场依然为日、美企业所垄断。高研发投入+政策助力国产碳纤维不断突破,行业龙头率先打破国外碳纤维技术封锁,T800级碳纤维已实现量产,2018年高性能碳纤维自给率提高至29%。国内碳纤维CR5约75%,中复神鹰、光威复材等龙头企业逐渐向高端产能迈进,行业格局不断优化。
    光威复材:全产业链+技术+客户资源优势持续领先。公司全产业链布局,营收排名行业第二,龙头地位规模效应显着。公司包头万吨大丝束项目生产成本低,市场竞争优势大;公司注重技术研究,研发费用占营收15%左右;公司承担国家项目,军工合作稳定,行业进入壁垒极高。同时,公司也在提升海外风电大客户资源优势。
    盈利预测及投资建议:我们预测公司2019-2021年实现收入分别为17.82/22.41/27.97亿元,同比增长30.67%/25.76%/24.82%;实现归母净利润5.25/6.63/8.38亿元,同比增长39.37%/26.24%/26.53%;对应2019-2021年摊薄EPS分别为1.01/1.28/1.62元,当前股价对应PE分别为49/39/31倍。考虑到公司作为我国碳纤维产业民营龙头企业,具备较强的竞争优势,且行业正处于成长期,未来发展空间广阔,公司军民品市场、海内外市场同步拓展,可以享受较高的估值,首次覆盖,给予“买入”评级。
    风险提示:军品新产品开发风险、安全管理风险、销售价格波动风险。

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中国证券网,新劲刚(300629)向证监会申请恢复重大资产重组审查




  上证报中国证券网讯(记者 骆民)新劲刚公告,2019年5月9日,公司本次重大资产重组的原审计机构广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)接到证监会调查通知书,根据相关要求,公司向证监会提交了《关于发行股份购买资产中止审核的申请》。2019年5月20日,公司收到证监会出具的行政许可申请中止审查通知书。2019年5月21日,公司董事会会议审议通过了《关于更换本次交易专项审计机构的议案》,公司本次重大资产重组的审计机构变更为天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)。鉴于本次重大资产重组涉及的相关事项已落实,公司于2019年5月31日召开董事会会议同意向证监会申请恢复本次重大资产重组审查。

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证券时报网,金洲慈航(000587):大公下调公司主体信用等级至C




    证券时报e公司讯,金洲慈航(000587)5月20日晚公告,大公称,“17金洲01”此前已实质性违约,金洲慈航偿债来源持续弱化,且债务压力加大,偿债能力明显恶化。因此,大公决定将金洲慈航主体信用等级调整为C,“17金洲01”信用等级调整为C。

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证券日报,为发可转债调整会计政策 重庆建工(600939)财务数据"打架"引问询




  5月21日,重庆建工发布《公开发行A股可转换债券申请文件反馈意见的回复》,针对证监会问询的15个问题提交了一份长达182页的回复公告,其中问题二、三引起了《证券日报》记者的注意。
  最近三年加权平均
  净资产收益率数据“打架”
  监管机构在反馈意见中问道:本次发行是否符合“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%”的规定?
  为此记者查阅了重庆建工近三年的年报,数据显示,2016年、2017年扣非后加权平均净资产收益率分别为6.18%和5.96%。而在公司2018年年报里,2016、2017年的该项指标分别变为6.73%、6.11%。同时,记者并没找到2018年年报中就此数据与历史年报数据不符做出相关提示说明。
  若用历史年报中的数据计算,最近3个会计年度重庆建工的扣非后加权平均净资产率为5.81%,若用2018年年报中的数据计算,则是6.05%,刚好达到发行最低要求。
  可转债预案与追溯调整
  已披露财报的公告同日发布
  带着疑问,记者查阅了重庆建工计划发行可转债以来的所有历史公告。
  重庆建工于2018年7月7日首次发布可转债预案,并同时发布“对2015年度已披露财务报表进行追溯调整的公告”。两者时间过于巧合,难免让人产生此举动是否为了达到发行标准而对部分财务数据进行技术调整的疑惑。
  虽然此前,重庆建工于2017年12月7日发布了《关于公司投资性房地产会计政策变更的公告》,将投资性房地产的计量方法由成本计量模式变更为公允价值计量模式,并对2017年9月30日、2016年12月31日、2016年1月1日的资产负债表及2017年1月份至9月份、2016年度利润表进行了追溯调整,但记者查阅资料发现,相关准则从2007年就开始在上市公司中施行,不过重庆建工直到准备发行可转债的前一年底才更改这一政策。
  同时根据公告,重庆建工于2019年4月22日收到的证监会反馈意见,4天后,重庆建工公布了2018年年报,但在年报中却未主动说明因调整会计政策导致2018年年报中2017年、2016年相关数据更改一事。
  会计政策调整增加利润
  重庆建工对与发行可转债同日公告的变更会计政策追溯调整财务报表的解释为,根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定,公司于2017年10月1日将投资性房地产的计量方法由成本计量模式变更为公允价值计量模式,能更加客观的反映公司所持有的投资性房地产的真实价值,增强公司财务信息的准确性,因此对公司2016年12月31日及2016年1月1日的会计报表进行了追溯调整。
  同时,重庆建工于2016年11月28日对应收款项坏账准备政策变更,并对2015年财务报表进行追溯调整。公司对此表示,变更应收款项坏账准备计提政策中分类更能体现公司会计政策的谨慎、稳健。
  值得注意的是,投资性房地产的计量方法变更后,公司将不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值。有会计师对记者说道,该会计政策变更的影响是,因为投资性房地产按照公允价值计量,公允价值的变动直接体现在利润表的“公允价值变动收益”当中,因此会直接影响当期利润,成本模式可以转成公允价值模式,但公允价值模式不能转成成本模式,所以一般会很谨慎。
  公允价值由市场决定,而重庆建工主营收入绝大部分的来源地重庆市,其房地产价格近年来一直处于上涨趋势,因此重庆建工这样的调整大概率会增加利润,以及减少营业成本等。
  根据反馈意见回复中的数据,追溯调整后重庆建工2016年度投资性房地产增加了2.77亿元,加权平均净资产增加了2.2亿元,归属于母公司所有者权益增加了2.32亿元。
  记者查阅数据,每年均有上市公司变更投资性房地产的计量方式,总比例仍然偏少,比如,上交所曾追问匹凸匹,变更投资性房地产的计量方式是否意在账面扭亏。
  记者在Choice金融终端公告大全中搜索“投资性房地产”关键字发现,2018年来,总计只有卓翼科技、珠海中富、桂冠电力、银河生物、雪人股份、凯撒文化、希努尔、步步高、泰达股份、中南建设等十来家公司变更了投资性房地产的计量方式。
  追溯调整后数据仍不一致
  疑打制度擦边球
  监管机构也因此再次问询重庆建工:“报告期内会计政策变更调整前后加权平均净资产收益率(扣非前后孰低)是否符合本次公开发行可转换公司债券的要求。”
  重庆建工在反馈意见回复中称,会计政策变更调整后2016年度、2017年度、2018年度加权平均净资产收益率(以扣非前后孰低为准)分别为6.73%、6.11%、5.31%,三年的加权平均净资产收益率平均为6.05%,均符合本次公开发行可转换公司债券的要求。
  同时,重庆建工在反馈意见及2018年报中再次调整了2016年及2017年扣非后加权平均净资产收益率的数据,使得和此前年报数据6.18%和5.96%不一致。
  上海创远律师事务所许峰律师认为,虽然会计政策修改不需要重新发布更新数据后的年报,但是在年报也应当体现最新的差异对比,或做出说明。
  一位不愿意透露姓名的行业人士称:“该公司调整投资性房地产计量方式的盈余管理行为和动机比较清晰。上市公司差错更正滥用,本质就是时空上的舞弊,打制度擦边球,审计机构也有妥协或合谋的嫌疑。” 

股票属于高风险、高收益投资品种, 投资者应具有较高的风险识别能力、资金实力与风险承受能力
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投资有风险 入市需谨慎